| |
Баланс МАЛОГО
| Актив | Код рядка | На початок звітного періоду | На кінець звітного періоду | | 1 | 2 | 3 | 4 |
| I. Необоротні активи |
| | |
| Незавершене будівництво |
020 |
228.200 | 747.700 |
| Основні засоби: |
| | |
| Залишкова вартість |
030 |
1387.800 | 1518.000 |
| Первісна вартість |
031 |
2601.100 | 2788.600 |
| Знос |
032 |
1213.300 | 1270.600 |
| Довгострокові біологічні активи: |
| | |
| справедлива (залишкова) вартість |
035 |
0.000 | 0.000 |
| первісна вартість |
036 |
0.000 | 0.000 |
| накопичена амортизація |
037 |
0.000 | 0.000 |
| Довгострокові фінансові інвестиції |
040 |
0.000 | 0.000 |
| Інші необоротні активи |
070 |
0.000 | 0.000 |
| Усього за розділом І |
080 |
1616.000 | 2265.700 |
| II. Оборотні активи |
| | |
| Виробничі запаси |
100 |
86.500 | 26.600 |
| Поточні біологічні активи |
110 |
0.000 | 0.000 |
| Готова продукція |
130 |
2.400 | 857.300 |
| Дебіторська заборгованість за товари, роботи, послуги: |
| | |
| чиста реалізаційна вартість |
160 |
29.700 | 945.500 |
| первісна вартість |
161 |
29.700 | 945.500 |
| резерв сумнівних боргів |
162 |
0.000 | 0.000 |
| Дебіторська заборгованість за розрахунками з бюджетом |
170 |
115.000 | 155.500 |
| Інша поточна дебіторська заборгованість |
210 |
31.100 | 31.600 |
| Поточні фінансові інвестиції |
220 |
0.000 | 0.000 |
| Грошові кошти та їх еквіваленти: |
| | |
| в національній валюті |
230 |
6.400 | 24.100 |
| у тому числі в касі |
231 |
0.000 | 0.000 |
| в іноземній валюті |
240 |
0.000 | 0.000 |
| Інші оборотні активи |
250 |
58.200 | 222.000 |
| Усього за розділом ІІ |
260 |
329.300 | 2262.600 |
| ІІІ. Витрати майбутніх періодів |
270 |
0.200 | 0.300 |
| IV. Необоротні активи та групи вибуття |
275 |
0 | 0 |
| Пасив | Код рядка | На початок звітного періоду | На кінець звітного періоду |
| Баланс |
280 |
| |
| І. Власний капітал |
| | |
| Статутний капітал |
300 |
300.700 | 300.700 |
| Додатково вкладений капітал |
320 |
446.300 | 446.300 |
| Резервний капітал |
340 |
1183.700 | 1183.700 |
| Нерозподілений прибуток (непокритий збиток) |
350 |
-1740.600 | -1511.400 |
| Неоплачений капітал |
360 |
0.000 | 0.000 |
| Усього за розділом І |
380 |
190.100 | 419.300 |
| ІІ. Забезпечення наступних витрат і цільове фінансування |
430 |
0.000 | 0.000 |
| ІІІ. Довгострокові зобов'язання |
480 |
0.000 | 0.000 |
| IV. Поточні зобов'язання |
| | |
| Короткострокові кредити банків |
500 |
0.000 | 0.000 |
| Поточна заборгованість за довгостроковими зобов'язаннями |
510 |
0.000 | 0.000 |
| Кредиторська заборгованість за товари, роботи, послуги |
530 |
461.400 | 1348.700 |
| Поточні зобов'язання за розрахунками: |
| | |
| з бюджетом |
550 |
19.300 | 10.500 |
| зі страхування |
570 |
1.200 | 2.70000 |
| з оплати праці |
580 |
3.40000 | 3.60000 |
| Зобов’язання, пов’язані з необоротними активами та групами вибуття, утримуваними для продажу |
605 |
0 | 0 |
| Інші поточні зобов'язання |
610 |
1270.10000 | 2743.80000 |
| Усього за розділом IV |
620 |
1755.40000 | 4109.30000 |
| V. Доходи майбутніх періодів |
630 |
0.00000 | 0.00000 |
| Баланс |
640 |
1945.50000 | 4528.60000 |
| 3 рядка 580 графа 4; Прострочені зобов'язання з оплати праці |
665 |
0.00000 |
| Чисельність персоналу |
4 |
| ПІБ керівника |
Iльїн Юорiй Олегович |
| ПІБ головного бухгалтера |
Феновка Людмила Стефанiвна |
Примітки:
Станом на 31.12 2011 року на балансi пiдприємства знаходиться по первiснiй вартостi основних засобiв на суму - 2783,3 тис. грн., сума зносу становить - 1270,3 тис. грн., залишкова вартiсть - 1518 тис. грн. Накопичена амортизаця становить 45,56% первiсної вартостi основних засобiв.
Одиницею облiку основних засобiв на пiдприємствi є об'єкт основних засобiв, що вiдповiдає критерiям визначеним вiдповiдно до Положення ( стандарту) бухгалтерського облiку 7 < Основнi засоби> зi змiнами та доповненнями, затвердженого наказом Мiнiстерства фiнансiв України № 92 вiд 27.04.2000року.
Амортизацiя основних засобiв до 31.103.2011 року нараховувалсь за методом зменшувального залишку iз застосуванням норм, встановления для нарахування амортизацiї у податковому облiку за ставками, передбаченими ст.8.6 Закону України вiд 22.05.1997р. за № 238IВР зi змiнами та доповненнями в розрiзi груп, порядок формування 26 П(С)БО 7 < Основнi фонди> та обраної пiдприємством облiкової полiтики.Податковий облiк основних засобiв ведеться вiдповiдно до ст.8 Закону України < Про оподаткування прибутку пiдприємств>, тобто за групами основних фондiв.
Будинки, споруди ; первiсна вартiсть - 2754,2 тис.грн;
Машини та обладнання - первiсна вартiсть 25,5 тис.грн;
iнструменти, прилади та iнвентар - 3,6 тис.грн;
iншi необоротнi активи - 5,3 тис.грн;
У звiтному перiодi iнвентаризацiя основних засобiв та iнших необоротних матерiальних активiв проводилася Пiдприємством станом на <01> листопада 2011 року згiдно з Наказом директора <Про проведення щорiчної iнвентаризацiї> за № 13 вiд 01.11.2011 року. Розбiжностей мiж даними бухгалтерського облiку i фактичною наявнiстю об'єктiв основних засобiв та iнших необоротних матерiальних активiв, iнвентаризацiйною комiсiєю не виявлено
Iншi основнi засоби: залишкова вартiсть - 20,5 тис.грн;
ОБЛIК ЗАПАСIВ.
Облiк запасiв Пiдприємство здiйснює вiдповiдно до Положення (стандарту) бухгалтерського облiку 9 <Запаси>.
Облiк запасiв Пiдприємство здiйснює вiдповiдно до Положення (стандарту) бухгалтерського облiку 9 <Запаси>.
Для бухгалтерського облiку Пiдприємства запаси класифiкують на такi групи: основнi та допомiжнi матерiали, малоцiннi та швидкозношуванi предмети та iншi матерiальнi цiнностi.
Виробничi запаси складають - 26,6 тис.грн, в тому числi - сировина та матерiали; iншi матерiали - 11,6 тис.грн.
будiвельнi матерiали - 13,6 тис.грн; запаснi частини - 1,4 тис.грн;
Готова продукцiя( товари за вирахуванням нацiнки) - 857,3 тис.грн.
Станом на 31.12.2011 року на Пiдприємствi залишок грошових коштiв та їх еквiвалентiв становить -24,1 тис. грн., в тому числi:
- грошовi кошти в нацiональнiй валютi у касi пiдприємства (готiвка) - 0тис. грн.;
- грошовi кошти в нацiональнiй валютi на поточному рахунку пiдприємства -24,1тис. грн.
Дебiторська заборгованiсть за товари, роботи та послуги, згiдно Положення (стандарту) бухгалтерського облiку 10 <Дебiторська заборгованiсть>, Товариством вiдображається за первiсною вартiстю. Станом на 31.12.2011 року первiсна вартiсть дебiторської заборгованостi складає 945,5 тис. грн. Резерв сумнiвних боргiв на протязi звiтного року не створювався. Вiдповiдно до облiкової полiтики Пiдприємства, резерв сумнiвних боргiв формується виходячи з платоспроможностi окремих ( конкретних ) дебiторiв.
Дебiторська заборгованiсть по розрахункам з бюджетом складає 155,5 тис. грн.
Iнша поточна дебiторська заборгованiсть становить 31,6 тис. грн. , в тому числi:
Розрахунки з постачальниками 15,1тис.грн;
Розрахунки з iншими кредиторами 16,5 тис.грн;
Усього 31,6 тис.грн;
Згiдно Положення (Стандарту) бухгалтерського облiку 11 <Зобов'язання>, до поточних зобов'язань на Пiдприємствi вiдносять:
·Кредиторська заборгованiсть за товари, роботи та послуги на Пiдприємствi складає 1 348,7 тис. грн.
·Заборгованiсть по розрахунках з бюджетом, та позабюджетними фондами, станом на 31.12.2011 року - 10,5 тис. грн.
·Заборгованiсть по розрахунках зi страхування -2,7 тис. грн.
·Розрахунки по заробiтнiй платi вiдповiдають чинному законодавству. Заборгованiсть по заробiтнiй платi станом на 31.12.2011 року на Пiдприємствi - 3,6 тис. грн.
·Iншi поточнi зобов'язання становлять - 2 743,8 тис. грн, в тому числi:
Розрахунки за авансами отриманими 2254,1 тис.грн;
Податковий кредит по авансах виданих 2,0 тис.грн;
Розрахунки з iншими кредиторами 487,7 тис.грн;
Всього 2743,8 тис.грн.
Згiдно п.6.1, 6.2 Статуту ПрАТ <Вiнницяагротранссервiс> (з останнiми змiнами та доповненнями), зареєстрованого 26.10.2011 року за № 11741050011003995 , Виконавчим комiтетом Вiнницької мiської ради Вiнницької областi, розмiр Статутного капiталу становить 300 700 грн.00 коп., який подiлено на 1 202 800 штук простих iменних акцiй номiнальною вартiстю 0,25 грн. кожна.
Статутний капiтал станом на 31.12.2011 року сформовано i сплачено у розмiрi 300 700 гривень, що складає 100% загального його розмiру.
Свiдоцтво про реєстрацiю випуску акцiй вiд 09 листопада 2011 року пiд № 45I02I1I11 на загальну вартiсть випуску за номiналом 300 700 гривень 00 копiйок, форма iснування - бездокументарна.
Скоригований непокритий збиток Пiдприємства станом на 01.01.2011 року становить - 1 740,6 тис. грн., який сформувався внаслiдок непокритого збитку станом на 31.12.2010 року в розмiрi 1 621,2 тис. грн., збiльшеного на суму 119,4 тис. грн., вiдповiдно до П(С)БО 6 <Виправлення помилок i змiни у фiнансових звiтах>. Станом на 31.12.2011 року скоригований непокритий збиток було зменшено на суму отриманого чистого прибутку за результатами господарської дiяльностi за 12 мiсяцiв 2011 року в сумi 229,2 тис. грн. На звiтну дату непокритий збиток Пiдприємства становить -1 511,4 тис. грн. Всi операцiї, стосовно формування непокритого збитку станом на 31.12.2011 року, належним чином вiдображенi в бухгалтерському облiку та Балансi.. |
|
Телефон: 
e-mail: