Приватне акціонерне товариство “Вінницяагротранссервіс”

Фінансовий звіт
суб'єкта малого підприємництва

			Коди
		Дата (рік, місяць, число)	01.01.2013
Підприємство	Приватне акцiонерне товариство "Вiнницяагротранссервiс"	за ЄДРПОУ	00415037
Територія		за КОАТУУ	0510136600
Організаційно-правова форма господарювання	Акціонерне товариство	за КОПФГ	230
Орган державного управління		за КОДУ	6024
Вид економічної діяльності	Торгівля іншими автотранспортними засобами	за КВЕД	45.19
Середня кількість працівників	7
Одиниця виміру	тис. грн.
Адреса	м.Вiнниця, вул.Тарногродського 42
Складено (зробити позначку "v" у відповідній клітинці):
за положеннями (стандартами бухгалтерського обліку)			v
за міжнародними стандартами фінансової звітності

1. Баланс
на 31.12.2012

Форма N 1-м

Код за ДКУД

1801006

Актив	Код рядка	На початок звітного періоду	На кінець звітного періоду
1	2	3	4
I. Необоротні активи
Незавершені капітальні інвестиції	020	747.7	22.1
Основні засоби:
залишкова вартість	030	1527.4	2666.1
первісна вартість	031	2788.6	4010.1
знос	032	(1261.2)	(1344)
Довгострокові біологічні активи:
справедлива (залишкова) вартість	035	0	0
первісна вартість	036	0	0
накопичена амортизація	037	(0)	(0)
Довгострокові фінансові інвестиції:	040	0	0
Інші необоротні активи	070	0	0
Усього за розділом I	080	2275.1	2688.2
II. Оборотні активи
Виробничі запаси	100	26.6	177.9
Поточні біологічні активи	110	0	0
Готова продукція	130	857.3	1360.4
Дебіторська заборгованість за товари, роботи, послуги:
чиста реалізаційна вартість	160	945.5	1751.6
первісна вартість	161	945.5	1751.6
резерв сумнівних боргів	162	(0)	(0)
Дебіторська заборгованість за розрахунками:	170	155.5	138
Інша поточна дебіторська заборгованість	210	17.8	379.6
Поточні фінансові інвестиції	220	0	0
Грошові кошти та їх еквіваленти:
в національній валюті	230	24.1	0.4
у тому числі в касі	231	0	0
в іноземній валюті	240	0	0
Інші оборотні активи	250	222.9	349.7
Усього за розділом II	260	2249.7	4157.6
III. Витрати майбутніх періодів	270	0.3	0.3
IV. Необоротні активи та групи	275	0	0
Баланс	280	4525.1	6846.1

Пасив	Код рядка	На початок звітного періоду	На кінець звітного періоду
1	2	3	4
I. Власний капітал
Статутний капітал	300	300.7	300.7
Додатковий вкладений капітал	320	446.3	446.3
Резервний капітал	340	1183.7	1183.7
Нерозподілений прибуток (непокритий збиток)	350	-1540.3	-1427.1
Неоплачений капітал	360	(0)	(0)
Усього за розділом I	380	390.4	503.6
II. Забезпечення таких витрат і платежів	430	0	0
III. Довгострокові зобов'язання	480	0	0
IV. Поточні зобов'язання
Короткострокові кредити банків	500	0	11
Поточна заборгованість за довгостроковими зобов'язаннями	510	0	0
Кредиторська заборгованість за товари, роботи, послуги	530	1348.7	3586.4
Поточні зобов'язання за розрахунками:
з бюджетом	550	35.4	15.5
зі страхування	570	2.7	5.4
з оплати праці	580	3.6	4.9
Вписуваний рядок - Зобов`язання, пов`язані з необоротними активами та групами вибуття, утримуваними для продажу	605	0	0
Інші поточні зобов'язання	610	2744.3	2719.3
Усього за розділом IV	620	4134.7	6342.5
V. Доходи майбутніх періодів	630	0	0
Баланс	640	4525.1	6846.1
3 рядка 580 графа 4; Прострочені зобов`язання з оплати праці	665	0

Примітки: Облiк основних засобiв ведеться пiдприємством на рахунку 10 «Основнi засоби». Данi аналiтичного облiку по вищезазначеному рахунку вiдповiдають даним синтетичного облiку.
Для цiлей бухгалтерського облiку основнi засоби класифiкуються за групами згiдно з П(С)БО 7 «Основнi засоби», затвердженого наказом Мiнiстерства фiнансiв України вiд 27 квiтня 2000 року N 92 та зареєстрованого в Мiнiстерствi юстицiї України 18 травня 2000 року за N 288/4509 iз змiнами та доповненнями.
Придбанi основнi засоби зараховуються на баланс пiдприємства за первинною вартiстю. Одиницею облiку основних засобiв є об'єкт основних засобiв.
Згiдно з даними бухгалтерського облiку та балансу Товариства станом на 31.12.2012 року, залишкова вартiсть основних фондiв становить 2666,1 тис. грн.
На протязi звiтного перiоду товариством були придбанi основнi засоби на суму 221тис. грн., проведено модернiзацiю основних засобiв на суму 1000,5 тис. грн.
Нарахування зносу (амортизацiї) по основних засобах в перiодi, що перевiрявся, проводилось вiдповiдно до п.26.1 П(С)БО 7 «Основнi засоби» (наказ Товариства №19 вiд 30.12.2011 року) iз застосуванням прямолiнiйного методу.

Бухгалтерський облiк основних та допомiжних матерiалiв, палива та iнших матерiальних ресурсiв здiйснюється за їх фактичною собiвартiстю, покупних товарiв за продажними цiнами, якi визначаються вiдповiдно до Положення (стандарту) бухгалтерського облiку 9 «Запаси», затвердженого наказом Мiнiстерства фiнансiв України вiд 20.10.99 року №246.
Бухгалтерський облiк придбання, використання, реалiзацiї (списання) та вибуття запасiв здiйснюється у вiдповiдностi з вимогами чинного законодавства України.
Станом на 31.12.2012 року на балансi пiдприємства рахуються запаси в сумi 1538,3 тис. грн.
У вiдповiдностi з вимогами Положення (стандарту) бухгалтерського облiку 10 «Дебiторська заборгованiсть», затвердженого наказом Мiнiстерства фiнансiв України № 237 вiд 08.10.1999 року та зареєстрованого в Мiнiстерствi юстицiї України 25 жовтня 1999 року за №725/4018 iз змiнами i доповненнями, передбачається створення резерву сумнiвних боргiв на основi класифiкацiї дебiторської заборгованостi. У звiтному перiодi такий резерв товариством не створювався.
Дебiторська заборгованiсть за даними бухгалтерського облiку товариства складає:
тис. грн.
на 31.12.2011р. на 31.12.2012р.
Дебiторська заборгованiсть за товари (роботи, послуги) 160 945,5 1751,6
Дебiторська заборгованiсть за розрахунками:
- з бюджетом 170 155,5 138,0
- за виданими авансами 180
Iнша поточна дебiторська заборгованiсть 210 17,8 379,6
Разом 1118,8 2269,2
На початок року дебiторська заборгованiсть по акцiонерному товариству склала 1118,8тис. грн., а станом на 31.12.2012 року – 2269,2 тис. грн. Таким чином, в звiтному перiодi вiдбулося значне збiльшення дебiторської заборгованостi за товари (роботи, послуги) в сумi 1150,4 тис . грн.
Товариство вiдображає в балансi зобов'язання за умови, що вони являють собою заборгованiсть пiдприємств, яка виникла внаслiдок минулих подiй i погашення якої, як очiкується, призведе до зменшення ресурсiв пiдприємства, що втiлюють в собi економiчнi вигоди. Зазначене вiдповiдає вимогам П(С)БО №11 «Зобов’язання», затвердженого наказом Мiнiстерства фiнансiв України вiд 31.01.2000 р. №20 та зареєстрованого в Мiнiстерствi юстицiї України 11 лютого 2000 року за N 85/4306.
Кредиторська заборгованiсть за даними бухгалтерського облiку товариства складає:
тис. грн.
на 31.12.2011р. на 31.12.2012р.
Кредиторська заборгованiсть за товари (роботи, послуги) 530 1348,7 3586,4
Поточнi зобов'язання за розрахунками:
- з бюджетом 550 35,4 15,5
- з страхування 570 2,7 5,4
- з оплати працi 580 3,6 4,9
Iншi поточнi зобов'язання 610 2744,3 2719,3
Разом: 4134,7 6331,5
Кредиторська заборгованiсть за товари (роботи, послуги) на кiнець звiтного року збiльшилась на 2196,8 тис. грн., з 4134,7 тис. грн. на 31.12.2012 р. до 6331,5 тис. грн. на 31.12.2012р. Керiвництво товариства вважає, що номiнальна вартiсть кредиторської заборгованостi приблизно дорiвнює її справедливiй вартостi.
Заборгованiсть товариства за розрахунками з оплати працi станом на 31.12.2012р. складає 4,9 тис. грн. i є поточною.
У перiодi, що перевiрявся, товариство залучало кредити для забезпечення функцiонування основної дiяльностi. Станом на 31.12.2012р. рахується заборгованiсть за короткостроковий кредит в сумi 11 тис. грн.
Власний капiтал товариства станом на 31.12.2012р. склав 503,6тис. грн.
Структура власного капiталу товариства має наступний вигляд:
тис. грн.
на 31.12.2011р. на 31.12.2012р.
- статутний капiтал 300,7 300,7
- iнший додатковий капiтал 446,3 446,3
- резервний капiтал 1183,7 1183,7
- нерозподiлений прибуток (непокритий збиток) (1540,3) (1427,1)
- неоплачений капiтал
- вилучений капiтал
Разом власного капiталу: 390,4 503,6
Ведення бухгалтерського облiку та складання фiнансової звiтностi про власний капiтал здiйснюється у вiдповiдностi до вимог П(С)БО №5 «Звiт про власний капiтал», затвердженого наказом Мiнiстерства фiнансiв України вiд 31 березня 1999 року N87 та зареєстрованого в Мiнiстерствi юстицiї України 21 червня 1999 р. за N399/3692 iз змiнами i доповненнями.
Непокритий збиток скоригований станом на 31.12.2011 року збiльшений в сумi 28,9 тис. грн. з 1511,4 тис грн. до 1540,3 тис. грн. вiдповiдно до вимог П(С)БО 6 «Виправлення помилок i змiни у фiнансових звiтах».
Iнший додатковий капiтал складає 446,3тис. грн.
Резервний капiтал товариства складає 1183,7 тис. грн.

Керівник	(підпис)	Iльїн Юорiй Олегович
Головний бухгалтер	(підпис)	Феновка Людмила Стефанiвна