Приватне акціонерне товариство “Вінницяагротранссервіс”

Фінансовий звіт
суб'єкта малого підприємництва

1. Баланс
на 31.12.2015

Примітки: Для цiлей бухгалтерського облiку основнi засоби класифiкуються за групами згiдно з Положенням (стандартом) бухгалтерського облiку 7 «Основнi засоби» затвердженим наказом Мiнiстерства фiнансiв України вiд 27 квiтня 2000 року №92 та зареєстрованим в Мiнiстерствi юстицiї України 18 травня 2000 року за №288/4509 iз змiнами та доповненнями.
Станом на 31.12.2015 року у складi незавершених капiтальних iнвестицiй товариства облiковуються не введенi в експлуатацiю основнi засоби та iншi необоротнi матерiальнi активи на суму 46,0 тис. грн.
Придбанi основнi засоби зараховуються на баланс товариства за первинною вартiстю. Одиницею облiку основних засобiв є об'єкт основних засобiв.
Згiдно з даними бухгалтерського облiку та балансу товариства станом на 31.12.2015 року залишкова вартiсть основних фондiв становить 3139,3 тис. грн.
У звiтному перiодi товариство здавало в оренду примiщення та транспортнi засоби - отриманий дохiд 1347,4 тис. грн. В т.ч. ПДВ.
Змiна залишкової варостi основних засобiв вiдбулася за рахунок нарахованої амортизацiї за 2015 рiк.В 2015 роцi товариство придбало земельну дiлянку первiсна вартiсть якої становить 723,9 тис. грн.
Товариство веде бухгалтерський облiк основних та допомiжних матерiалiв, палива та iнших матерiальних ресурсiв за їх первiсною вартiстю, яка визначається вiдповiдно до Положення (стандарту) бухгалтерського облiку 9 «Запаси», затвердженого наказом Мiнiстерства фiнансiв України вiд 20.10.1999 року №246 та зареєстрованого в Мiнiстерствi юстицiї України 2 листопада 1999 року за №751/4044.
Бухгалтерський облiк придбання, використання, реалiзацiї (списання) та вибуття малоцiнних швидкозношуваних предметiв здiйснюється у вiдповiдностi з вимогами чинного законодавства України.
Вибуття запасiв здiйснюється за методом собiвартостi перших за часом надходження запасiв (ФIФО).
Станом на 31.12.2015 року на балансi пiдприємства рахуються запаси в сумi 1844,1 тис. грн., в т.ч. готова продукцiя – 1669,3 тис. грн.
Облiк касових операцiй товариством здiйснювався вiдповiдно до «Положення про ведення касових операцiй у нацiональнiй валютi в Українi», затвердженого постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 15.12.2004 року №637 та зареєстрованого в Мiнiстерствi юстицiї України 13 сiчня 2005 року за № 40/10320 зi змiнами i доповненнями.
Залишок грошових коштiв на кiнець звiтного перiоду в нацiональнiй валютi склав 47,6 тис. грн.
Дебiторська заборгованiсть за даними бухгалтерського облiку товариства складає:
тис. грн.
Назва рядка Рядок балансу на 01.01.2015р. на 31.12.2015р.
Дебiторська заборгованiсть за продукцiю,
товари, роботи, послуги 1125 770,6 883,0
Дебiторська заборгованiсть за
розрахунками з бюджетом 1135 76,1 15,0
Iнша поточна дебiторська заборгованiсть 1155 651,7 424,2
Разом 1498,4 1322,2


Кредиторська заборгованiсть за даними бухгалтерського облiку товариства складає:
тис. грн.
Назва рядка Рядок балансу на 01.01.2015р. на 31.12.2015р.
Поточна кредиторська заборгованiсть за:
- товари (роботи, послуги) 1615 5030,9 6360,9
- розрахунками з бюджетом 1620 0,4 10,9
- розрахунками зi страхування 1625 2,9 1,5
- розрахунками з оплати працi 1630 6,7 5,5
Iншi поточнi зобов'язання 1690 1237,8 1262,8
Разом: 6278,7 7641,6

Власний капiтал товариства станом на 31.12.2015 року має вiд’ємне значення i складає 1229,3 тис. грн.
Структура власного капiталу товариства має наступний вигляд:
тис. грн.
Назва складових Рядок балансу на 01.01.2015р. на 31.12.2015р.
- зареєстрований (пайовий)
капiтал 1400 300,7 300,7
- додатковий капiтал 1410 446,3 446,3
- резервний капiтал 1415 1 183,7 1 183,7
- нерозподiлений прибуток
(непокритий збиток) 1420 (3434) (3160)
- неоплачений капiтал 1425 - -
Разом власного капiталу: 1495 - 1503,3 - 1229,3
Додатковий капiтал складає 446,3 тис. грн. До складу додаткового капiталу включена дооцiнка активiв, яка проведена в минулих звiтних податкових перiодах.
Резервний капiтал товариства складає 1 183,7 тис. грн.