Приватне акціонерне товариство “Вінницяагротранссервіс”

Фінансовий звіт
суб'єкта малого підприємництва

1. Баланс
на 31.12.2016

Примітки: Для цiлей бухгалтерського облiку основнi засоби класифiкуються за групами згiдно з Положенням (стандартом) бухгалтерського облiку 7 «Основнi засоби» затвердженим наказом Мiнiстерства фiнансiв України вiд 27 квiтня 2000 року №92 та зареєстрованим в Мiнiстерствi юстицiї України 18 травня 2000 року за №288/4509 iз змiнами та доповненнями.

Придбанi основнi засоби зараховуються на баланс товариства за первинною вартiстю. Одиницею облiку основних засобiв є об'єкт основних засобiв.

Згiдно з даними бухгалтерського облiку та балансу товариства станом на 31.12.2016 року залишкова вартiсть основних фондiв становить 3066,4 тис. грн.

Змiна залишкової варостi основних засобiв вiдбулася за рахунок нарахованої амортизацiї за 2016 рiк.

Товариство веде бухгалтерський облiк основних та допомiжних матерiалiв, палива та iнших матерiальних ресурсiв за їх первiсною вартiстю, яка визначається вiдповiдно до Положення (стандарту) бухгалтерського облiку 9 «Запаси», затвердженого наказом Мiнiстерства фiнансiв України вiд 20.10.1999 року №246 та зареєстрованого в Мiнiстерствi юстицiї України 2 листопада 1999 року за №751/4044.
Бухгалтерський облiк придбання, використання, реалiзацiї (списання) та вибуття малоцiнних швидкозношуваних предметiв здiйснюється у вiдповiдностi з вимогами чинного законодавства України.
Вибуття запасiв здiйснюється за методом собiвартостi перших за часом надходження запасiв (ФIФО).
Станом на 31.12.2016 року на балансi пiдприємства рахуються запаси в сумi 2495,8 тис. грн.
Облiк касових операцiй товариством здiйснювався вiдповiдно до «Положення про ведення касових операцiй у нацiональнiй валютi в Українi», затвердженого постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 15.12.2004 року №637 та зареєстрованого в Мiнiстерствi юстицiї України 13 сiчня 2005 року за № 40/10320 зi змiнами i доповненнями.

Залишок грошових коштiв на кiнець звiтного перiоду в нацiональнiй валютi склав 120,6тис. грн.
Дебiторська заборгованiсть за даними бухгалтерського облiку товариства складає на 31.12.2016 тис. грн.

Дебiторська заборгованiсть за продукцiю, товари, роботи, послуги - 1242,2

Дебiторська заборгованiсть за розрахунками з бюджетом - 50,4

Iнша поточна дебiторська заборгованiсть - 314,5

Кредиторська заборгованiсть за даними бухгалтерського облiку товариства складає на 31.12.2016 року тис. грн.

Поточна кредиторська заборгованiсть за:

- товари (роботи, послуги) - 6785,9

- розрахунками з бюджетом - 13,1

- розрахунками зi страхування - 0,5

- розрахунками з оплати працi - 5,5

Iншi поточнi зобов'язання - 1751,1

Власний капiтал товариства станом на 31.12.2016 року має вiд’ємне значення i складає 1240,1 тис. грн.

Структура власного капiталу товариства має наступний вигляд на 31.12.2016 року тис. грн.

- зареєстрований (пайовий) капiтал - 300,7.

- додатковий капiтал - 446,3.

- резервний капiтал - 1 183,7.

- нерозподiлений прибуток (непокритий збиток) - 3170,8.

- неоплачений капiтал - 0.

Разом власного капiталу: -1240,1.

Додатковий капiтал складає 446,3 тис. грн. До складу додаткового капiталу включена дооцiнка активiв, яка проведена в минулих звiтних податкових перiодах.